комплаенс-контроль счетов резидентов России европейскими банками #отмечтыкреальности

Иностранные банки ужесточают процедуры проверок счетов нерезидентов в связи с подготовкой к глобальному обмену налоговой информации в рамках единого стандарта ОЭСР (The Соmmon Reporting Standard for automatic exchange of financial account information). Второй этап, куда попала и Россия, завершится к 30.09.2018. После присоединения России к договору европейские банки с особой осторожностью оценивают налоговый статус клиента. Практика ужесточения требований охватила всю банковскую систему. Службы комплаенса требуют полный пакет документов для избежания репутационных рисков. Европейским банкам грозят огромные штрафы за неправильное предоставление информации. Россия остается «страной повышенного риска», любые активы из России проходят процедуру перепроверок.

Требования банковского комплаенса можно разделить на:

 

Происхождение денежных средств – когда клиент должен представить документальное свидетельство законности происхождения своего капитала. Банк вправе запросить справки о доходах, чтобы убедиться, что заработанные клиентом средства сопоставимы с суммами, хранящимися на счете. (у половины российских клиентов с такими свидетельствами огромные проблемы). В последнее время появляются и чёрные списки контрагентов – если в истории клиента есть взаимодействие с такой структурой, комплаенс пойдёт существенно хуже. Для нестандартных случаев, когда клиент гражданин России, являющийся резидентом — нон-домицилем Великобритании (таких людей несколько сотен тысяч), у банка возникает конфликт процедур: резиденты Великобритании должны проходить через «британский отдел», граждане России — через «российский». Россияне любят сложные схемы: цепочки оффшорных компаний, номинальных владельцев и руководителей, переброски средств между счетами без документов и пр., ведение бухгалтерии, проведение аудита остается слабым и уязвимым звеном.

Банк блокирует счет, просит клиента добровольно вывести средства и прекратить сотрудничество, когда клиент не может подтвердить происхождение денежных средств. «С юридической точки зрения банки не могут самостоятельно налагать ограничения на распоряжение денежными средствами и блокировать счета. Такие ограничительные меры применяются только после решения уполномоченных органов (судов, налоговых инстанций). На практике, банк блокирует счет на время проверки, которая может длиться месяцами».

Подтверждение налогового резиденства когда банки требуют у клиентов наличия права проживания в стране – «идентификацию», свидетельство о месте проживания

– в Испании 183 дня в году), свидетельство о резидентстве. Часто комплаенс-департамент запрашивает два (иногда три) независимых свидетельства налогового резидентства и места проживания. В большинстве юрисдикций банкам необходимо «профессиональное удостоверение резиденции» — документ от авторизованного специалиста по налогам, что клиент является налоговым резидентом страны проживания.

«Для гарантированного прохождения комплайнс в международном банке, клиенту придется создать комплаенс – историю на предмет ее соответствия законодательным актам, в соответствии с которыми клиент идентифицируется, а осуществляемые транзакции мониторятся по международным нормам об отмывании денег. Подготовка необходимого пакета документов для комплаенс-досье, грамотный консалтинг, проведенные профессиональным специалистом, сократят время прохождения процедуры, снизят дополнительные риски, защитят от претензий со стороны банка и брокеров, сохранят вашу репутацию и благонадежность».

 

Deja una respuesta

Tu dirección de correo electrónico no será publicada. Los campos obligatorios están marcados con *