{"id":2388,"date":"2016-11-09T18:09:45","date_gmt":"2016-11-09T17:09:45","guid":{"rendered":"http:\/\/www.fabregat-perulles-sales.com\/actualidad\/?p=2388"},"modified":"2016-11-09T18:18:25","modified_gmt":"2016-11-09T17:18:25","slug":"responsabilidad-penal-de-las-empresas-y-su-prevencion-criminal-corporate-compliance-nuevas-obligaciones-de-las-empresas-y-sus-administradores","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.fabregat-perulles-sales.com\/actualidad\/responsabilidad-penal-de-las-empresas-y-su-prevencion-criminal-corporate-compliance-nuevas-obligaciones-de-las-empresas-y-sus-administradores\/","title":{"rendered":"RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS EMPRESAS Y SU PREVENCI\u00d3N (CRIMINAL CORPORATE COMPLIANCE): Nuevas obligaciones de las empresas y sus administradores"},"content":{"rendered":"

\"sociedad<\/p>\n

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I.-\u00a0 ANTECEDENTES Y \u00daLTIMAS REFORMAS DEL C\u00d3DIGO PENAL\u00a0 (LO 5\/2010 y LO 1\/2015)<\/span><\/b><\/p>\n

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1.-\u00a0 Primera reforma<\/span> <\/b><\/p>\n

El 23 de diciembre de 2010<\/b> entr\u00f3 en vigor en nuestro Pa\u00eds la Ley Org\u00e1nica 5\/2010<\/b> <\/a>de 22 de junio, de reforma del C\u00f3digo Penal de 1995, con la que se introdujo en la legislaci\u00f3n penal espa\u00f1ola una sustancial modificaci\u00f3n de dicha legislaci\u00f3n, incorpor\u00e1ndose por primera vez a nuestro ordenamiento jur\u00eddico la responsabilidad penal de las personas jur\u00eddicas, aboli\u00e9ndose con ello el viejo aforismo societas delinquere non potest<\/i>, conforme al cual y hasta entonces se consideraba que una persona jur\u00eddica no pod\u00eda cometer delitos en Espa\u00f1a.<\/p>\n

As\u00ed, con dicha Reforma, las personas jur\u00eddicas pasaron a ser ya tambi\u00e9n, junto a las personas f\u00edsicas que puedan integrarlas, sujetos del Derecho Penal susceptibles de incurrir en responsabilidad penal <\/b>y, por lo tanto, <\/b>pudiendo ser penalmente imputadas, por los delitos cometidos en nombre o por cuenta de las mismas y en su beneficio directo o indirecto en toda una serie de supuestos (ver art\u00edculo 31 bis del C\u00f3digo Penal) debiendo implementar sistemas de control normativo y prevenci\u00f3n de delitos, para prevenir tales posibles responsabilidades y las sanciones penales<\/b> que a partir de entonces (ver apartado 7 del art\u00edculo 33 del C\u00f3digo Penal) tambi\u00e9n pueden serles impuestas a las empresas, adem\u00e1s de a sus administradores y directivos.<\/p>\n

2.-\u00a0 Segunda reforma <\/span><\/b><\/p>\n

Cinco a\u00f1os despu\u00e9s, y a efectos de ampliar dichos deberes y responsabilidades, as\u00ed como poner fin a las dudas interpretativas que hab\u00eda planteado la anterior reforma, identificando exactamente y clarificando qu\u00e9 debe incorporar un correcto sistema de debido control o prevenci\u00f3n de delito en la empresa<\/b>, fue aprobada la LO 1\/2015<\/b><\/a>, de 30 de marzo, por la que se modifica nuevamente el C\u00f3digo Penal de 1995, y que entr\u00f3 en vigor el 1 de julio de 2015<\/b>, fecha a partir de la cual las empresas y personas jur\u00eddicas deber\u00edan ya poder acreditar y tener implantado un<\/b> \u201cmodelo de prevenci\u00f3n de delitos<\/span>\u201d<\/i><\/b>, al que m\u00e1s adelante nos referiremos, con la finalidad de tratar de evitar posibles sanciones y responsabilidades penales para la empresa, los administradores y su equipo directivo.<\/p>\n

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II.-\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 RESPONSABILIDAD PENAL DE LA EMPRESA<\/i><\/span><\/b><\/p>\n

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De acuerdo con el Art\u00edculo 31 Bis del CP, en los supuestos previstos en dicho C\u00f3digo Penal, las empresas ser\u00e1n penalmente responsables por los delitos cometidos por las siguientes personas<\/b>:<\/p>\n

a)\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 De los delitos cometidos<\/b> en nombre o por cuenta de las mismas, y en su beneficio directo o indirecto, por sus representantes legales o por aquellos que actuando individualmente o como integrantes de un \u00f3rgano de la persona jur\u00eddica, est\u00e1n autorizados para tomar decisiones<\/b> en nombre de la persona jur\u00eddica u ostentan facultades de organizaci\u00f3n y control<\/b> dentro de la misma.<\/p>\n

b)\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 \u00a0De los delitos cometidos<\/b>, en el ejercicio de actividades sociales y por cuenta y en beneficio directo o indirecto de las mismas, por quienes, estando sometidos a la autoridad de las personas f\u00edsicas <\/b>mencionadas en el p\u00e1rrafo anterior, han podido realizar los hechos por haberse incumplido gravemente por aqu\u00e9llos los deberes de supervisi\u00f3n, vigilancia y control<\/b> de su actividad atendidas las concretas circunstancias del caso.<\/p>\n

En cuanto a los delitos concretos por los que las personas jur\u00eddicas podr\u00edan ser penalmente responsables en los casos anteriores, \u00fanicamente podr\u00eda serles exigida responsabilidad penal respecto de aquellos delitos en que expresamente as\u00ed se haya previsto en las disposiciones del Libro II del C\u00f3digo Penal<\/b> y que a fecha de hoy, son un total de 27, destacando, entre otros, los siguientes:<\/p>\n

–\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 Descubrimiento y revelaci\u00f3n de secretos (art. 197 CP)<\/p>\n

–\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 Estafa (arts. 248 a 251 CP)<\/p>\n

–\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 Insolvencia punible (arts. 257 a 261 CP)<\/p>\n

–\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 Da\u00f1os inform\u00e1ticos (art. 264 CP)<\/p>\n

–\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 Delitos relativos a la propiedad intelectual e industrial, al mercado y a los consumidores (arts. 270 a 288 CP)<\/p>\n

–\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 Blanqueo de capitales (art. 302 CP)<\/p>\n

–\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 Delitos contra la Hacienda P\u00fablica y la Seguridad Social (arts. 305 a 310 CP)<\/p>\n

–\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 Tr\u00e1fico ilegal o inmigraci\u00f3n clandestina de personas (art. 318 bis CP)<\/p>\n

–\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 Delitos contra la ordenaci\u00f3n del territorio y el urbanismo (art. 319 CP)<\/p>\n

–\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 Delitos contra los recursos naturales y el medio ambiente (art. 325 CP)<\/p>\n

–\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 Delito de establecimiento de dep\u00f3sitos o vertederos t\u00f3xicos (art. 328 CP)<\/p>\n

–\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 Tr\u00e1fico de drogas (arts. 368 y 369 CP)<\/p>\n

–\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 Falsificaci\u00f3n de tarjetas de cr\u00e9dito y d\u00e9bito y cheques de viaje (art. 399 bis CP)<\/p>\n

–\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 Cohecho (arts. 419 a 427 CP)<\/p>\n

–\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 Tr\u00e1fico de influencias (arts. 428 a 430 CP)<\/p>\n

–\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 Corrupci\u00f3n en las transacciones comerciales internacionales (art. 445 CP)<\/p>\n

–\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 Etc\u2026<\/p>\n

En cuanto a las penas que podr\u00edan serles aplicables<\/b> a las personas jur\u00eddicas caso de ser penalmente responsables de los anteriores delitos cometidos por las personas indicadas, podr\u00edan ser las siguientes, todas ellas consideradas graves, y recogidas en el art. 33 apartado 7 CP:<\/p>\n

a) Multa por cuotas o proporcional.<\/p>\n

b) Disoluci\u00f3n de la persona jur\u00eddica, que producir\u00eda la p\u00e9rdida definitiva de su personalidad jur\u00eddica, as\u00ed como la de su capacidad de actuar de cualquier modo en el tr\u00e1fico jur\u00eddico, o llevar a cabo cualquier clase de actividad, aunque sea l\u00edcita.<\/p>\n

c) Suspensi\u00f3n de sus actividades (por un plazo que no podr\u00eda exceder de cinco a\u00f1os).<\/p>\n

d) Clausura de sus locales y establecimientos (por un plazo que no podr\u00eda exceder de cinco a\u00f1os).<\/p>\n

e) Prohibici\u00f3n, temporal o definitiva, de realizar en el futuro las actividades en cuyo ejercicio se hubiera \u00a0cometido, favorecido o encubierto el delito. Esta prohibici\u00f3n, si fuera temporal, el plazo no podr\u00eda exceder de quince a\u00f1os.<\/p>\n

f) Inhabilitaci\u00f3n para obtener subvenciones y ayudas p\u00fablicas, para contratar con el sector p\u00fablico y para gozar de beneficios e incentivos fiscales o de la Seguridad Social, (por un plazo que no podr\u00eda exceder de quince a\u00f1os).<\/p>\n

g) Intervenci\u00f3n judicial para salvaguardar los derechos de los trabajadores o de los acreedores por el tiempo que se estime necesario (que no podr\u00ed exceder de cinco a\u00f1os).<\/p>\n

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III.-\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 EL \u201cCRIMINAL CORPORATE COMPLIANCE\u201d<\/i> <\/span><\/b><\/p>\n

No obstante la responsabilidad penal de la empresa en los casos antes indicados de delitos cometidos por las personas a que se refieren las letras a) y b) del apartado 1 del art\u00edculo 31 bis del CP, el mismo art\u00edculo establece en sus apartados 2 a 4 una serie de requisitos<\/b> que, de cumplirse, permitir\u00edan a la empresa<\/b> llegar a quedar exenta de responsabilidad penal<\/b> por tales posibles delitos (si se cumplen todas dichas condiciones) o, por lo menos, ver atenuada la pena<\/b> que pudiera serle impuesta (en caso de acreditaci\u00f3n parcial de las mismas).<\/p>\n

Por tal motivo, en FABREGAT PERULLES SALES ABOGADOS<\/b> venimos asesorando y acompa\u00f1ando a todos aquellos de nuestros clientes que as\u00ed lo requieren en el proceso de dise\u00f1o e implantaci\u00f3n en sus empresas de su propio plan o programa de \u201ccriminal corporate compliance\u201d<\/i><\/b>, como uno m\u00e1s de los planes o programas que deben conformar el \u201ccorporate compliance\u201d<\/i> general de toda persona jur\u00eddica en prueba de la existencia en ellas de una verdadera \u201ccultura \u00e9tica empresarial\u201d, esto es, de las medidas y procedimientos necesarios que permitan identificar y clasificar los riesgos operativos y legales a los que se enfrentan y establecer mecanismos internos de prevenci\u00f3n y gesti\u00f3n, formaci\u00f3n, detecci\u00f3n, minimizaci\u00f3n y control de cumplimiento normativo y prevenci\u00f3n del delito de los mismos, para as\u00ed poder cumplir con todos dichos requisitos legales con el fin de lograr que, llegado el momento, la empresa pueda quedar exenta de tal posible responsabilidad penal o, por lo menos, ver atenuada la pena que pudiera llegar a impon\u00e9rsele.<\/p>\n

Entre todos dichos mecanismos, procedimientos y medidas de control de cumplimiento normativo y prevenci\u00f3n de delitos que desde el pasado 1 de julio de 2015, deber\u00edan conformar el plan o programa de \u201ccriminal corporate compliance\u201d<\/i> de cualquier empresa con sede en Espa\u00f1a, destacamos a continuaci\u00f3n los siguientes:<\/p>\n

–\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 Dise\u00f1o e implantaci\u00f3n en la empresa de modelos de organizaci\u00f3n y gesti\u00f3n (los denominados \u201cMPD\u201d<\/i> o \u201cModelos de Prevenci\u00f3n de Delitos\u201d<\/i>)<\/b>, a ser adoptados y ejecutados por el \u00f3rgano de administraci\u00f3n, que incluyan medidas de vigilancia y control id\u00f3neas para prevenir delitos o para reducir de forma significativa el riesgo de su comisi\u00f3n.<\/p>\n

–\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0\u00a0 Designaci\u00f3n del oficial de cumplimiento (\u201ccompliance officer\u201d)<\/i><\/b>, oficial de la supervisi\u00f3n del funcionamiento y cumplimiento del modelo de prevenci\u00f3n implantado en la empresa: Figura introducida por la reforma, que recaer\u00eda en la persona f\u00edsica u \u00f3rgano de la persona jur\u00eddica con poderes aut\u00f3nomos de iniciativa y control o que tuviera legalmente encomendada la funci\u00f3n de supervisar la eficacia de los controles internos de la empresa.\u00a0 <\/b><\/p>\n

En las personas jur\u00eddicas \u201cde peque\u00f1as dimensiones\u201d (aquellas autorizadas a presentar cuenta de p\u00e9rdidas y ganancias abreviada), dichas funciones de supervisi\u00f3n podr\u00edan ser asumidas directamente por el \u00f3rgano de administraci\u00f3n.\u00a0\u00a0\u00a0<\/b><\/p>\n

Todo ello teniendo en cuenta que los siguientes requisitos deben ser cumplidos por los mencionados modelos de organizaci\u00f3n y gesti\u00f3n<\/b> a dise\u00f1ar e implantar en la empresa:<\/p>\n

Creaci\u00f3n de un mapa de riesgos delictuales: <\/b>Identificando las actividades de la empresa en cuyo \u00e1mbito puedan ser cometidos los delitos que deben ser prevenidos.<\/p>\n